Wie die UBS vorging, illustriert der Fall des russisch-stämmigen Immobilienmilliardärs Olenicoff. Birkenfeld half Olenicoff dabei, über verschiedene Konton sein Vermögen zu streuen und es so vor dem Zugriff der IRS zu schützen.
So eröffnete Birkenfeld in der Schweiz ein Konto für die auf den Bahamas beheimatete Gesellschaft "Guardian Guarantee Corp." (GGC), die Olenicoff kontrollierte. Später wurden darauf 89 Mio. $ überwiesen.
Ende 2001 wurde eine Stiftung in Liechtenstein, The Landmark Settlement, und eine dänische Gesellschaft, New Guardian Bancorp, gegründet, die wiederum Konten eröffneten.
Der Trick dabei: Olenicoff tauchte nicht als wirtschaftlich Berechtigter auf.
Bis 2005 überwies der Milliardär 200 Mio. $ in die Schweiz und Liechtenstein.
Auf die Frage, ob die Konten der IRS verschwiegen wurden, antwortete Birkenfeld: "Ja, jede Einzelheit."
Quelle: FTD.de